Enfoque do declarante no SPED Fiscal, o que é e para que serve?
Neste artigo vamos falar sobre o que é o Enfoque de Declarante no SPED Fiscal, para que ele serve e quais as implicações disso. Como sempre vamos começar a nossa explanação embasando o tema deste artigo numa legislação e vamos fazer isso através do § 3º da da Cláusula quarta do Ajuste SINIEF 02/2009, que diz: […]
Os 7 erros que você não pode cometer ao transmitir o SPED Fiscal
1. Preencher errado o valor total do documento fiscal Parece fácil acertar nesse ponto, mas o fato é que pode existir incoerência entre os valores declarados nas NF-e e no SPED Fiscal. Muitas vezes, o erro acontece por desatenção dos colaboradores na hora de somar ou de preencher os números. Nessa situação, saliente à sua […]
As dúvidas mais comuns sobre a EFD ICMS/IPI
A Escrituração Fiscal Digital – EFD é um arquivo digital, que se constitui de um conjunto de escriturações de documentos fiscais e de outras informações de interesse dos Fiscos das unidades federadas e da Secretaria da Receita Federal do Brasil, bem como de registros de apuração de impostos referentes às operações e prestações praticadas pelo contribuinte. […]
Registro 1600 do Sped Fiscal: Como evitar multas
As Secretarias da Fazenda em todo o território nacional estão deflagrando operações chamadas “Cartão de Crédito”. A prerrogativa está ligada a uma lei federal em vigor desde 2003 que obriga as operadoras de cartões a informarem todos os registros das vendas à Receita Federal. Mas, afinal de contas, você sabe como isso pode afetar a gestão […]
O Sped Fiscal e o novo bloco de informações de ISS
A Escrituração Fiscal Digital (EFD-ICMS/IPI), ou Sped Fiscal, tem novo leiaute a ser apresentado a partir de janeiro de 2019. A publicação do Ato COTEPE nº 44/2018 e do Guia Prático da EFD-ICMS/IPI apresentou as novas exigências do leiaute para 2019, entre as quais encontra-se o novo bloco de informações dedicado ao ISS. A novidade despertou dúvidas e […]
SPED Fiscal: Registro 1400 esclarecimentos sobre as operações dedutíveis e não dedutíveis
No artigo de hoje vamos esclarecer uma questão que tem confundido a cabeça de muita gente, as operações dedutíveis e não dedutíveis relacionadas ao registro 1400 do SPED Fiscal. A chave desse mistério é entender os conceitos básicos que envolvem o registro 1400 e as operações dedutíveis e não dedutíveis a luz da nossa legislação […]
EFD ICMS IPI – Bloco B (Apuração do ISS)
O Bloco B, incluído no leiaute 013 da EFD ICMS IPI, será obrigatório, exclusivamente, para contribuintes de ISS domiciliados no Distrito Federal, conforme definições a serem estabelecidas na legislação própria do DF. As dúvidas relativas ao ICMS e ao ISS devem ser dirigidas para o endereço da SEF DF: https://www2.agencianet.fazenda.df.gov.br/Atendimento/SAC#/Home Selecionar: ICMS ou ISS Assunto: […]